Ханты-Мансийский автономный округ - Югра | Сегодня
RSS
Версия для слабовидящих

2020 год

Отчет о результатах контрольной деятельности управления за 1 полугодие 2020 года».

24 Июля 2020

Отчет о результатах контрольной деятельности контрольно-ревизионного управления Администрации города за I полугодие 2020 года

 

Управлением контрольные мероприятия проводились на основании Плана контрольной деятельности на 2020 год, утвержденного Главой города, и внепланово, согласно поручению Главы города и заместителя Главы города, курирующего деятельность управления.

За отчетный период в 22 проверенных организациях проведено 27 контрольных мероприятий (18 – в соответствии с утвержденным планом, 9 – внеплановых), тематика которых обозначена следующим образом:

  • ревизии финансово-хозяйственной деятельности;
  • проверки использования бюджетных средств (средств субсидий), направленных:

- на финансовое обеспечение (возмещение) затрат в связи с выполнением работ, оказанием услуг в сфере физической культуры и спорта;

- на выполнение работ по зимнему содержанию автомобильных дорог общего пользования местного значения в части очистки дорог от снега с учетом утилизации снега (зимнее содержание проездов к жилым строениям и строениям, приспособленным для проживания; зимнее содержание дорог внутриквартальных проездов, тротуаров, автобусных остановок, дождевой канализации, средств регулирования дорожного движения и линий уличного освещения; зимнее содержание бесхозяйных проездов к жилым домам города);

- на выполнение работ, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа автобусами по регулируемым тарифами;

- на муниципальные закупки.

  • камеральная проверка соблюдения положений правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.

Кроме того, управлением:

  • проведены проверки и анализ отчетности акционерных обществ, владельцем 100% акций которых является муниципальное образование городской округ город Сургут, для предоставления ревизионного заключения ежегодному собранию акционеров (Совету директоров);
  • подготовлены информационные письма по обращениям граждан и организаций, поступившим в адрес Администрации города, в соответствии с компетенциями управления.

 

  1. Объём проверенных средств составил в сумме 3 180 505,67 тыс. рублей и включает:

- бюджетные средства и средства субсидий, направленные муниципальным учреждениям;

- субсидии, предоставляемые организациям вне зависимости от их организационно-правовых форм собственности (АО, АНО, ООО).

Кроме того, в рамках ревизии финансово-хозяйственной деятельности муниципального предприятия проверены собственные средства предприятия и источники их формирования, которые не включены в указанный выше объем проверенных средств.

 

По итогам проведенных контрольных мероприятий за период деятельности объектов (субъектов) контроля 2017год – I полугодие 2020 года установлены:

 

  • Финансовые нарушения на общую сумму 114 450,6 тыс. рублей, в том числе:

тыс. рублей

1. Нарушения правил ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской (финансовой) отчетности

4 521,0

2. Нарушения в использовании бюджетных средств и средств субсидий всего,

в том числе:

29 698,9

- нарушение порядка предоставления субсидий некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, на финансовое обеспечение (возмещение) затрат в связи с выполнением работ, оказанием услуг в сфере физической культуры и спорта

337,0

- необоснованно завышены и оплачены объемы материалов, применяемых при производстве работ

2 479,7

- необоснованно приняты и оплачены завышенные объемы работ и затрат

1 863,2

- оплата некачественно выполненных объемов работ

16 609,5

- необоснованное принятие и оплата объемов работ без подтверждающих документов (исполнительной и производственной документации)

5 270,4

- неправомерные расходы на оплату работ по зимнему содержанию автомобильных дорог (необоснованное завышение площадей объектов улично-дорожной сети)

2 447,7

- приняты документы и дважды оплачены одни и те же работы по одному и тому же объекту

267,2

- невыполнение Подрядчиком работ по зимнему содержанию объекта

172,7

- нарушения положений законодательных, нормативных правовых актов, регламентирующих оплату труда, компенсацию расходов на оплату стоимости проезда к месту использования отпуска и обратно, компенсацию командировочных расходов (переплата, недоплата)

251,5

3. Нарушения, связанные с отсутствием обязательного согласования собственником крупных сделок

70 360,2

4. Нарушения норм налогового законодательства, нарушение порядка исчисления налогов для уплаты в бюджеты соответствующих уровней

9 870,5

 

  • Нарушения норм законодательства и иных нормативных правовых актов в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд

 

1.    Проверено муниципальных контрактов (МК) всего (количество)

71

 

2.    Сумма проверенных средств по МК всего (тыс. рублей)

2 880 356,7

 

3.    Установлено случаев нарушений всего (количество),

в том числе:

56

 

- нарушение срока размещения информации об исполнении МК в ЕИС

5

 

- неприменение заказчиком штрафных санкций за нарушение условий МК

4

 

- несвоевременная оплата заказчиком исполнителю за оказанные услуги

 3

 

- необоснованное изменение условий контракта (замена проектных материалов без обоснования улучшенных качеств)

1

 

- не осуществлялся заказчиком должным образом контроль за исполнением условий МК

31

 

- при планировании закупок, обосновании НМЦК и составлении технического задания, допускалось включение объемов и стоимости работ, выполнение которых не представлялось возможным, а также объемов работ, в которых отсутствовала потребность

2

 

- допускалась приемка работ с применением материалов, технические характеристики которых являлись ухудшенными по сравнению с требованиями, указанными в техническом задании

2

 

- иные нарушения

8

 

4. Рассмотрены уведомления о заключении договоров с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем)

70

 

5.     Сумма заключенных договоров с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем)

27 868,3

 

2. По результатам контрольной деятельности:

2.1. В целях устранения выявленных нарушений управлением направлены:

- руководителям объектов (субъектов) контроля – представления (предписания) с требованием принять меры по устранению выявленных нарушений и недопущению их в дальнейшей работе, привлечению к ответственности виновных лиц;

- руководителям вышестоящих организаций (в департаменты, управления, комитеты), заместителям Главы города, курирующим соответствующее направление деятельности объектов (субъектов) контроля, – информация для сведения и принятия соответствующих управленческих решений;

- в правоохранительные органы – информация о проверках.

 2.2. Из анализа представляемой в управление информации об устранении нарушений и документов (копий приказов, первичных учетных и других документов) следует, что в проверенных организациях акты проверок и предписания обсуждены, разработаны планы мероприятий и ведется работа по устранению нарушений.

  2.3. По итогам проводимой работы:                                                               

тыс. рублей

Устранены нарушения в разных формах всего на сумму,

 в том числе:

1 864,2

- обеспечен возврат денежных средств в бюджет города объектами (субъектами) контроля

70,4

- возмещены денежные средства работниками в кассу проверенных предприятий

44,1

- возмещены работникам проверенных организаций излишне удержанные из зарплаты денежные средства

29,2

- доначислены налоги в бухгалтерском учете муниципального предприятия

70,6

- восстановлены за счет прибыли расходы, неправомерно отнесенные на себестоимость, путем исправительных бухгалтерских проводок, восстановлены первичные учетные документы, внесены дополнения (изменения) в бухгалтерские документы

1 649,9

         

Кроме того, по итогам проверок прошлых лет и проводимой управлением работы:

тыс. рублей

Устранены нарушения в разных формах всего, 

в том числе:

205,1

- обеспечен возврат денежных средств в бюджет города муниципальными учреждениями

135,0

- на лицевой счет учреждения поступила доначисленная сумма за аренду муниципального имущества

70,1

 

 

2.4. Куратором объекта контроля к руководителю проверенной организации, допустившему нарушения финансовой и исполнительской дисциплины, применены меры материального воздействия – снижен размер премирования.

 

 

Начальник управления                                                                                                    О.А. Шевелева

 

24.07.2020

Полезные ссылки

СВЯЖИТЕСЬ С НАМИ!

8 (3462) 522-005, 522-323

business@admsurgut.ru

Инвестиционный портал Сургута

Инвестиционный портал Югры